信貸全流程風險管理 第2版 相關資料

信貸全流程風險管理規(guī)范流程
在我國商業(yè)銀行流行數(shù)十年的貸款“三查”制度（即貸前調查、貸中審查、貸后檢查），已經(jīng)不完全適應現(xiàn)代信貸全流程風險管理的要求了，必須進行揚棄。其主要弊端如下：
在傳統(tǒng)商業(yè)銀行管理框架下，與風險管理戰(zhàn)略有關的公司治理機制尚未建立，大量存在個人決策代位集體決策的現(xiàn)象。同時，銀行內部風險管理中， 相關部門和領導者及信貸從業(yè)人員權責不清，導致制衡、監(jiān)督缺位。特別是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的貸款“三查”制度沒有嚴格的盡職要求與問責制度，出現(xiàn)貸款風險，往往由所謂的“集體”承擔責任，個人責任虛化、空化問題突出。
銀行信貸從業(yè)人員特別是客戶經(jīng)理對客戶“十個不了解”的問題突出： 不了解客戶所在行業(yè)的同業(yè)平均質量標準、技術標準和盈虧平衡點、平均利潤率等指標；不了解客戶提供財務報表的可信度到底如何；不了解客戶重大事項的變動、大額資金的流向等經(jīng)營事項；不了解企業(yè)本身及其產品的生命周期處于何種階段，失去及時退出的最佳時期；不了解抵押品變現(xiàn)的難度和變現(xiàn)的成本，被充足的第二還款來源和完善的抵押擔保所迷惑，忽視第一還款來源；不了解企業(yè)的資金實際使用量是多少；不了解企業(yè)真實的所有者權益；不了解企業(yè)的資金使用效率（企業(yè)資金的周轉水平一定要達到行業(yè)平均水平）；不了解企業(yè)對信用風險敞口的真實承受力；不了解企業(yè)管理層的真正素質等。
當前一些商業(yè)銀行信貸資產質量不高，很大一部分問題出現(xiàn)在貸前調查上。
（1） 貸前調查流于形式，沒有按照貸款操作規(guī)程中規(guī)定的要求深入細致地進行實時實地調查。在金融業(yè)競爭日益激烈的情況下，部分商業(yè)銀行為完成營銷指標、拓展客戶、搶占市場，往往在一些貸款業(yè)務上放松對客戶的準入標準，貸前調查不實、不盡職、流于形式，沒有把貸前盡職調查作為“了解你的客戶”“了解你客戶的業(yè)務”“了解你客戶的風險”的關鍵評估判斷環(huán)節(jié)，導致一些不符合貸款條件的個人與企業(yè)乘虛而入。
（2） 有的客戶經(jīng)理僅僅根據(jù)借款申請人提供的資料作為貸前調查的依據(jù)，造成貸前調查失實。
（3） 客戶經(jīng)理在貸前調查過程中沒有對申請人進行必要的外部調查，沒有摸清申請人的真實背景。
（4） 有的客戶經(jīng)理憑經(jīng)驗和感覺辦事，沒有進行貸前調查便形成了調查報告。客戶內部評級結果與實際情況脫節(jié)，“假按揭、假資本金、假報表、假印章、假評估、假抵押”等騙貸行為頻頻出現(xiàn)，嚴重危及商業(yè)銀行的信貸資產安全。
（5） 貸前調查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請人的真實經(jīng)營情況，不能給貸款審查審批人員提供大數(shù)據(jù)系統(tǒng)分析及其他客觀、科學的審批依據(jù)。

信貸全流程風險管理規(guī)范流程

信貸管理是一個諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過程，任何一個貸款環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會引發(fā)風險。在當前我國信用環(huán)境復雜的背景下，更需要進一步強化貸款業(yè)務的全流程管理。盡管信貸業(yè)務品種不同、對象各異，但都有其內在的、本質的、共同的管理流程。科學合理的信貸業(yè)務管理實質上是規(guī)避風險、獲取效益，以確保信貸資金的安全性、流動性、營利性的過程。每一筆信貸業(yè)務都會面臨許多風險，規(guī)范操作流程就是要通過既定的操作程序，通過每個環(huán)節(jié)的層層控制達到防范風險、實現(xiàn)效益的目的。

（一）商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸“三查”制度的弊端
在我國商業(yè)銀行流行數(shù)十年的貸款“三查”制度（即貸前調查、貸中審查、貸后檢查），已經(jīng)不完全適應現(xiàn)代信貸全流程風險管理的要求了，必須進行揚棄。其主要弊端如下：

1. 缺乏盡職與問責要求
在傳統(tǒng)商業(yè)銀行管理框架下，與風險管理戰(zhàn)略有關的公司治理機制尚未建立，大量存在個人決策代位集體決策的現(xiàn)象。同時，銀行內部風險管理中， 相關部門和領導者及信貸從業(yè)人員權責不清，導致制衡、監(jiān)督缺位。特別是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的貸款“三查”制度沒有嚴格的盡職要求與問責制度，出現(xiàn)貸款風險，往往由所謂的“集體”承擔責任，個人責任虛化、空化問題突出。
銀行信貸從業(yè)人員特別是客戶經(jīng)理對客戶“十個不了解”的問題突出： 不了解客戶所在行業(yè)的同業(yè)平均質量標準、技術標準和盈虧平衡點、平均利潤率等指標；不了解客戶提供財務報表的可信度到底如何；不了解客戶重大事項的變動、大額資金的流向等經(jīng)營事項；不了解企業(yè)本身及其產品的生命周期處于何種階段，失去及時退出的最佳時期；不了解抵押品變現(xiàn)的難度和變現(xiàn)的成本，被充足的第二還款來源和完善的抵押擔保所迷惑，忽視第一還款來源；不了解企業(yè)的資金實際使用量是多少；不了解企業(yè)真實的所有者權益；不了解企業(yè)的資金使用效率（企業(yè)資金的周轉水平一定要達到行業(yè)平均水平）；不了解企業(yè)對信用風險敞口的真實承受力；不了解企業(yè)管理層的真正素質等。

2. 貸前調查不實
當前一些商業(yè)銀行信貸資產質量不高，很大一部分問題出現(xiàn)在貸前調查上。
（1） 貸前調查流于形式，沒有按照貸款操作規(guī)程中規(guī)定的要求深入細致地進行實時實地調查。在金融業(yè)競爭日益激烈的情況下，部分商業(yè)銀行為完成營銷指標、拓展客戶、搶占市場，往往在一些貸款業(yè)務上放松對客戶的準入標準，貸前調查不實、不盡職、流于形式，沒有把貸前盡職調查作為“了解你的客戶”“了解你客戶的業(yè)務”“了解你客戶的風險”的關鍵評估判斷環(huán)節(jié)，導致一些不符合貸款條件的個人與企業(yè)乘虛而入。
（2） 有的客戶經(jīng)理僅僅根據(jù)借款申請人提供的資料作為貸前調查的依據(jù)，造成貸前調查失實。
（3） 客戶經(jīng)理在貸前調查過程中沒有對申請人進行必要的外部調查，沒有摸清申請人的真實背景。
（4） 有的客戶經(jīng)理憑經(jīng)驗和感覺辦事，沒有進行貸前調查便形成了調查報告。客戶內部評級結果與實際情況脫節(jié)，“假按揭、假資本金、假報表、假印章、假評估、假抵押”等騙貸行為頻頻出現(xiàn)，嚴重危及商業(yè)銀行的信貸資產安全。
（5） 貸前調查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請人的真實經(jīng)營情況，不能給貸款審查審批人員提供大數(shù)據(jù)系統(tǒng)分析及其他客觀、科學的審批依據(jù)。

3. 貸中審查不嚴且貸中控制缺失
（1）貸中控制缺失。我國銀行業(yè)金融機構對中端風險控制的重視程度還不夠，沒有把合同管貸、貸中核保核押、貸放分控、支付管理及賬戶監(jiān)管作為基本的信貸流程與風險控制手段。
（2） 貸中審查審批不嚴。一些銀行沒有設立嚴格的貸款準入標準，特別是行業(yè)準入、客戶準入、區(qū)域準入沒有明確的政策標準，對一些不符合條件的客戶審批了貸款，形成風險隱患。
（3） 借款合同管理虛設，造成銀行法律糾紛不斷。借款合同管理上存在借款合同不合規(guī)與不完善的缺陷、借款合同簽署前審查不嚴、簽約過程違規(guī)操作、履行合同監(jiān)管不力等問題。如對借款人未按合同約定用途使用貸款資金約束不力，往往未明確約定貸款人提前收回貸款或解除合同的條件。貸款人在合同的條款中沒有具體體現(xiàn)風險控制的要求并約定實施，致使借款合同對借款人不存在真正的法律約束，也不能在法律上真正保護貸款人的權益。
（4） 在放款與支付環(huán)節(jié)上把關不嚴。沒有根據(jù)約定條件及受益人原則實行貸款資金的發(fā)放與支付，確保貸款按照約定的用途和進度使用，造成信貸資金被挪用，甚至違規(guī)進入股票市場、房地產市場。同時，由于部分借款人通過虛假交易甚至無交易劃轉，套取銀行貸款，給信貸資產質量埋下巨大隱患。

4. 貸后管理不真
（1） 重放輕管思想嚴重。一旦貸款發(fā)放完成后，貸款管理就基本結束了。由于客戶經(jīng)理自身營銷任務太重、考核指標太多，對貸款使用、支付情況及其生產經(jīng)營中的風險信息跟蹤檢查不夠。走訪客戶、貸后檢查也很難落到實處，大多流于形式。
（2） 商業(yè)銀行上下級機構之間在貸后管理上缺乏嚴格的制衡機制。在監(jiān)督手段上，上級行僅僅限于對下級行進行檢查指導，缺乏有效的預警手段、大數(shù)據(jù)監(jiān)控系統(tǒng)和貸后監(jiān)控考核體系。
（3） 貸后管理工作內容上沒有建立規(guī)范的管理流程。客戶經(jīng)理在貸后管理工作上隨意性較大，不規(guī)范、不嚴謹、不嚴格、不認真。
（4） 在貸后管理技術手段上沒有建立科學的貸后管理系統(tǒng)。主要靠人工操作，沒有充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)對風險控制的技術指導作用。
（5） 對集團客戶貸款風險管理能力偏弱。集團客戶往往涉及關聯(lián)擔保、虛假套貸、貸款挪用、盲目投資等多種貸款違規(guī)問題，且問題涉及眾多市場主體，錯綜復雜，給銀行貸款造成巨大風險損失。然而，我國一些銀行并未從這些損失中吸取教訓，對集團客戶貸款的風險管理仍然處于較為薄弱的階段。

（二）再造商業(yè)銀行信貸流程，建立信貸全流程風險管理制度
商業(yè)銀行應在對原有信貸“三查”制度揚棄的基礎上，再造以貸前盡職調查、貸中盡職控制、貸后盡職管理三大環(huán)節(jié)為主體的新的信貸全流程風險管理。

1. 貸前盡職調查全流程風險管理
貸前盡職調查全流程風險管理環(huán)節(jié)包括客戶貸款申請受理、盡職調查前準備、現(xiàn)場調查、非現(xiàn)場調查、分析論證、撰寫調查報告等六個流程。
做實貸前，識別與預防風險，是這個環(huán)節(jié)流程再造的關鍵點。一是客戶貸款申請受理要做實，重點是客戶誠信申貸要到位。二是盡職調查前準備要做實，重點是客戶經(jīng)理團隊要組建到位。把合適的貸款申請客戶分配給合適的客戶經(jīng)理去調查。三是現(xiàn)場調查要做實，重點是賬務核查、面談制度與實地走訪要做到位。四是非現(xiàn)場調查要做實，重點是大數(shù)據(jù)查詢與風險判斷要到位。五是分析論證要做實，重點是合法性、合規(guī)性、安全性、效益性與前景性認定要到位。六是撰寫調查報告要做實，客戶經(jīng)理必須簽署法律聲明， 對貸前調查報告的真實性負全面責任。

2. 貸中盡職控制全流程風險管理
貸中盡職控制全流程風險管理環(huán)節(jié)包括審查審批、合同管貸、貸中核保核押、貸放分控、支付管理、賬戶監(jiān)管等六個流程。因此，除了保留傳統(tǒng)的貸款審查環(huán)節(jié)，新增了合同管貸、貸中核保核押、貸放分控、支付管理、賬戶監(jiān)管等流程。做嚴貸中，識別與控制風險，是這個環(huán)節(jié)流程再造的關鍵點。一是審查審批要做嚴，對不符合貸款準入條件的貸款堅決不審批。二是合同管貸要做嚴，充分發(fā)揮借款合同對信貸資產安全的法律保障作用。三是貸中核保核押要做嚴，對擔保抵押貸款不合法、不合規(guī)、不足值的堅決不貸款。四是貸放分控要做嚴，對不符合放款條件的貸款堅決不放款。五是支付管理要做嚴， 對不符合借款合同約定支付方式的貸款資金堅決不支付。六是賬戶監(jiān)管要做嚴，對不符合銀行賬戶管理規(guī)定的貸款堅決不放款，已發(fā)放的貸款也要行使不安抗辯權，中止履行合同，提前收回貸款。

3. 貸后盡職管理全流程風險管理
貸后盡職管理全流程風險管理環(huán)節(jié)包括制訂貸后管理方案，貸后非現(xiàn)場監(jiān)測管理，貸后批量監(jiān)管，貸后現(xiàn)場檢查與評價，貸后核保核押，貸后交叉營銷，信貸風險預警和處理，貸款展期管理、還款管理與貸款到 / 逾期收回， 信貸資產風險分類，潛在風險客戶退出，提交貸后管理報告，信貸檔案管理十二個流程。
做真貸后，識別與處置風險，是這個環(huán)節(jié)流程再造的關鍵點。
（1） 認真制訂貸后管理方案。特別是方案要有針對性、操作性與預見性。公司客戶要一戶一案。個人客戶與小微企業(yè)要制訂整體貸后管理方案。
（2） 認真做好貸后管理十二個規(guī)定動作。銀行要明確規(guī)定這十二個動作的標準、頻率、責任、時間節(jié)點與考核。
（3） 認真檢查發(fā)現(xiàn)風險。包括檢查的內容、頻率、報告與問題整改等工作要切實做到位。
（4） 認真預警報告風險。時間就是安全，隱患就是損失。銀行必須建立嚴格的信貸風險預警報告事項、流程、系統(tǒng)管理與責任追究制度。
（5） 認真處置化解風險，特別是做好不良貸款清收。不良貸款的形成因素是多方面的，既有主觀的，也有客觀的；既有內部的，也有外部的。對不良貸款的防控與清收一直是商業(yè)銀行的重大難題。解決不良貸款問題要多法并舉，包括營銷手段清收、行政手段清收、法律手段清收、創(chuàng)新手段清收。不良貸款清收要遵循實事求是、客觀公正的原則，全面分析借款人各種影響因素，從中找出有利因素和不利因素，有的放矢地采取適當方法加以解決。
（6） 認真總結貸后管理的經(jīng)驗教訓。銀行要每年總結貸后管理方面的正反案例，編成信貸風險案例集，組織全行信貸從業(yè)人員開展大討論，在討論中深思，在討論中警醒，在討論中升華。

信貸全流程風險管理 第2版 作者簡介

巴倫一
高級經(jīng)濟師，湖北省有突出貢獻中青年專家。曾任上海金融學院科技金融研究院特聘教授，300多家培訓機構、大學特聘培訓講師。
從事金融工作40年，擔任培訓講師40余年(含退休后)，曾任中國農業(yè)銀行湖北省分行辦公室主任、公司金融部總經(jīng)理、個人金融部總經(jīng)理。榮獲中國農業(yè)銀行“十大杰出客戶經(jīng)理”、“首屆知識型員工標兵”總行級內訓師"(連續(xù)三屆)稱號，獲得首屆金融圖書“金羊獎”、中國金融服務行業(yè)“九鼎獎”等榮譽。出版發(fā)行18本專著，發(fā)表161篇金融論文，研發(fā)10大課程體系，共計218門金融業(yè)高端課程，在金融系統(tǒng)舉辦培訓1000多場，培訓學員140多萬人次。15年時間帶領團隊直接營銷6000多億元金融產品。