**章 企業家契約精神與敬畏精神 ..............................................................001 **節 企業家契約精神 .................................................................................001 第二節 企業家敬畏之心 .................................................................................003 第二章 注冊制之《證券法》規制下的合規指引 ............................................005 第三章 注冊制之《虛假陳述若干規定》規制下的合規指引 ..........................021 第四章 多層次資本市場對企業上市的影響 ...................................................037 **節 注冊制的基本架構 .............................................................................037 第二節 中國多層次資本市場的體系和定位 .................................................038 第三節 注冊制之法律監管體系與法律責任 .................................................039 第五章 主板、科創板、創業板定位與發行上市條件 .....................................041 **節 主板、科創板、創業板定位 .............................................................041 第二節 主板、科創板、創業板發行上市條件 .............................................045 第六章 注冊制之發行上市法律、財務、業務監管規則適用指引 ...................049 **節 重大法律、財務、業務監管規則適用指引體系 .............................049 第二節 重大法律、財務、業務監管規則適用指引相關問題 .....................049 第七章 注冊制之企業上市重大法律問題合規指引 ........................................101 **節 勞務派遣、勞務分包、勞務外包業務模式合規問題 .....................101 第二節 股東超過 200 人合規問題 ................................................................. 111 第三節 公司以自有資產評估調賬轉增股本合規問題 .................................132 第四節 國有股東認定合規問題 .....................................................................137 第五節 知識產權合規問題 .............................................................................142 第六節 返程投資外匯登記合規問題 .............................................................158 第七節 紅籌回歸合規問題 .............................................................................162 第八節 稅務合規問題 .....................................................................................170 第九節 商業特許經營(加盟)的合規問題 .................................................178 第十節 客戶、供應商入股問題 .....................................................................185 第八章 注冊制之企業上市審核問詢機制 .......................................................189 **節 審核注冊流程 .....................................................................................189 第二節 企業上市發行承銷與交易 .................................................................191 第三節 注冊制之企業發行上市信息披露的基本要求 .................................195 第九章 注冊制之企業上市合規治理指引 .......................................................197 **節 企業上市組織架構設計的路徑 .........................................................197 第二節 注冊制之家族企業治理、關聯關系的合規要點 .............................204 第三節 公司治理之商業賄賂的陷阱 .............................................................207 第四節 公司治理之欺詐發行、操縱證券市場的陷阱 .................................209 第十章 注冊制之企業上市之盡職調查與規范整改合規指引 ..........................220 **節 盡職調查的目的、小組組建及流程 .................................................221 第二節 歷史沿革的核查 .................................................................................222 第三節 主要資產權屬、債權債務、重大合同的核查要點 .........................224 第四節 重大訴訟、仲裁和行政處罰，生產經營合規性，業務經營資質 核查 .....................................................................................................225 第五節 企業員工與勞動人事情況核查 .........................................................225 第六節 企業財務和稅務情況盡職核查 .........................................................226 第七節 企業上市互聯網核查方法 .................................................................227 第八節 企業上市主要法律問題整改方案 .....................................................230 第十一章 注冊制之企業上市私募融資合規指引 ............................................232 **節 企業上市引進私募融資的戰略規劃 .................................................232 第二節 企業私募融資的對賭問題 .................................................................234 第三節 企業上市之私募融資出讓股權比例和價格 .....................................241 第十二章 注冊制之企業上市股份制改制合規指引 ........................................242 **節 上市工作機制及整體工作計劃 .........................................................242 第二節 企業上市改制重組的基本路徑 .........................................................246 第三節 企業上市改制之同業競爭解決方案 .................................................248 第四節 企業上市改制之資產整合及同一控制下企業合并方案 .................252 第五節 公司股份改制工作操作細則 .............................................................257 第六節 企業改制以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉增股本是否 應當繳納個人所得稅問題 .................................................................262 第十三章 注冊制之企業發行 CDR 合規指引 .................................................264 **節 CDR 法律規則體系 ............................................................................264 第二節 試點企業發行 CDR 核心要點 ...........................................................264 第三節 試點企業發行 CDR 的盡職調查 .......................................................274 第四節 試點企業發行 CDR 案例 ...................................................................277 第十四章 注冊制之分拆子公司上市合規要點 ................................................289 **節 上市公司分拆子公司上市的條件 .....................................................289 第二節 上市公司分拆子公司上市的信息披露要求和決策程序 .................290 第三節 上市公司分拆子公司上市案例 .........................................................291 第四節 注冊制之上市公司分拆子公司上市審核要點 .................................296 第十五章 注冊制之企業上市失敗典型案例 ...................................................300 **節 科創板上市失敗典型案例 .................................................................300 第二節 創業板上市失敗典型案例 .................................................................309 第三節 企業上市問詢反饋撤回申報典型案例 .............................................316