**章 基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)組織管理形式和內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)
**節(jié) 基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)組織管理形式
第二節(jié) 基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)處理人員配備標(biāo)準(zhǔn)
第三節(jié) 會(huì)計(jì)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)
第二章 會(huì)計(jì)人員
**節(jié) 會(huì)計(jì)人員管理
第二節(jié) 會(huì)計(jì)主管委派
第三節(jié) 會(huì)計(jì)人員輪崗、論調(diào)和強(qiáng)制休假
第四節(jié) 會(huì)計(jì)人員交接
第三章 業(yè)務(wù)操作基本規(guī)定
**節(jié) 網(wǎng)點(diǎn)柜員工作規(guī)劃的綜合要求
第二節(jié) 柜員操作規(guī)范的要求
第三節(jié) 基本操作規(guī)定
第四節(jié) 現(xiàn)金及款箱管理
第四章 會(huì)計(jì)核算基本規(guī)定
**節(jié) 會(huì)計(jì)核算前提
第二節(jié) 會(huì)計(jì)核算基本原則
第三節(jié) 會(huì)計(jì)要素
第四節(jié) 會(huì)計(jì)核算方法及基本操作規(guī)則
第五節(jié) 會(huì)計(jì)核算質(zhì)量要求及處理規(guī)定
第五章 核心賬務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及賬務(wù)核對(duì)
**節(jié) 核心賬務(wù)系統(tǒng)簡(jiǎn)介
第二節(jié) 人民幣結(jié)算賬戶基礎(chǔ)
第三節(jié) 外部對(duì)賬
第四節(jié) 內(nèi)部對(duì)賬
第六章 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章 及柜員卡管理
**節(jié) 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章
第二節(jié) 柜員卡管理
第七章 重要單證和會(huì)計(jì)物品管理
**節(jié) 重要空白憑證
第二節(jié) 有價(jià)單證
第三節(jié) 外部對(duì)賬
第四節(jié) 內(nèi)部對(duì)賬
第六章 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章 及柜員卡管理
**節(jié) 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章
第二節(jié) 柜員卡管理
第七章 重要單證和會(huì)計(jì)物品管理
**節(jié) 重要空白憑證
第二節(jié) 有價(jià)單證
第三節(jié) 代保管有價(jià)值品
第四節(jié) 會(huì)計(jì)檔案
第八章 會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)
**節(jié) 會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作的基本規(guī)定
第二節(jié) 會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員管理
第三節(jié) 會(huì)計(jì)檢查與輔導(dǎo)
第四節(jié) 會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作實(shí)踐案例
第九章 不合格行為、疑難問(wèn)題和重大事項(xiàng)報(bào)告
**節(jié) 不合格行為的報(bào)告和處理
第二節(jié) 疑難問(wèn)題的報(bào)告和處理
第三節(jié) 會(huì)計(jì)重大事項(xiàng)報(bào)告
第十章 案例匯編
案例一 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)成功堵截假冒法院執(zhí)法人員扣劃款項(xiàng)
案例二 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遺失銀行承兌匯票退票
案例三 空存實(shí)取挪用銀行資金從事證券交易
案例四 掛失冒領(lǐng)客戶國(guó)庫(kù)券本息
案例五 違規(guī)操作私了賠款
案例六 違規(guī)操作存款交易造成銀行資金風(fēng)險(xiǎn)
案例七 違規(guī)操作挪用小額現(xiàn)金
案例八 病患客戶代理取款引發(fā)糾紛
案例九 約定轉(zhuǎn)存選項(xiàng)的重要性
案例十 個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)違規(guī)分拆
案例十一 商業(yè)承兌匯票掛失風(fēng)險(xiǎn)
案例十二 托收票據(jù)在郵局中轉(zhuǎn)遺失
案例十三 長(zhǎng)款隱匿不報(bào)
案例十四 代客墊款驗(yàn)資
案例十五 營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)擅自違規(guī)對(duì)外出具驗(yàn)資詢證函
案例十六 基金申購(gòu)操作發(fā)生業(yè)務(wù)差錯(cuò)
附錄 《2005年銀監(jiān)會(huì)下達(dá)防范操作風(fēng)險(xiǎn)3條意見(jiàn)》
附錄2 柜員一日工作流程示例
附錄3 上海銀行業(yè)機(jī)構(gòu)防范操作風(fēng)險(xiǎn)三十禁漫畫(huà)系列
附錄4 200版票據(jù)票樣及部分憑證式樣