上篇 內部控制制度基礎知識
第　一章 總論
第　一節 內部控制的內涵和特征
第二節　內部控制的發展演變
第三節　我國內部控制規范體系
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第二章　內部控制概念框架
第　一節 內部控制目標
第二節　內部控制對象
第三節　內部控制要素
第四節　內部控制層次
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第三章　內部控制方法
第　一節 組織規劃控制
第二節　授權審批控制
第三節　會計系統控制
第四節　財產保護控制
第五節　運營分析控制
第六節　績效考評控制
第七節　內部報告控制
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
下篇　內部控制制度設計
第四章　內部控制制度設計理論
第　一節 內部控制制度設計的理論基礎
第二節　內部控制制度設計的基本思路
第三節　內部控制制度設計的原則與方法
第四節　內部控制文書類型及格式要求
第五節　內部控制制度設計的度的把握
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第五章　內部控制制度設計程序
第　一節 內部控制制度設計準備階段
第二節　內部控制調查設計階段
第三節　內部控制制度運行與完善階段
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第六章　治理層面的內部控制制度設計
第　一節 組織架構控制制度設計
第二節　發展戰略控制制度設計
第三節　薪酬與考核控制制度設計
第四節　社會責任控制制度設計
第五節　企業文化制度設計
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第七章　核心業務流程內部控制制度設計
第　一節 核心業務流程概述
第二節　采購業務內部控制制度設計
第三節　生產業務內部控制制度設計
第四節　銷售業務內部控制制度設計
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第八章　管理支持內部控制制度設計
第　一節 資金管理控制制度設計
第二節　人力資源管理控制制度設計
第三節　資產管理控制制度設計
第四節　合同管理控制制度設計
第五節　內部信息傳遞控制制度設計
第六節　信息系統控制制度設計
第七節　內部控制的自我評價
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第九章　財務會計內部控制制度設計
第　一節 全面預算控制制度設計
第二節　會計核算控制制度設計
第三節　成本費用控制制度設計
第四節　財務報告內部控制制度設計
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第十章　審計監察內部控制制度設計
第　一節 內部審計制度
第二節　紀檢監察制度
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】