目　錄　
**篇 概述
**章　關于北交所　
問1　北交所的設立意味著什么？　
問2　北交所與全國股轉系統是什么關系？　
問3　北交所有哪些特點和優勢？　
問4　選擇北交所有哪些新機遇？　
問5　北交所制度體系有哪些特點和亮點？　
問6　“專精特新”指什么？　
問7　哪些企業適合在北交所上市？　
問8　傳統企業可否在北交所上市？　
第二章　上市準備　
問9　北交所上市需要做哪些準備工作？　
問10　北交所上市的程序和標準是什么？　
問11　如何選擇中介機構？　
問12　中介機構各自扮演哪些角色？　
問13　北交所上市要花多少費用？　
問14　如何處理與監管機構及媒體的關系？　
第二篇 上市程序
**章　股改　
問15　為什么要做盡職調查？　
問16　公司如何配合中介機構做盡職調查？　
問17　股改意味著什么？　
問18　股改時如何選擇折股方式？　
問19　按原賬面凈資產值折股時存在未彌補虧損怎么辦？　
問20　如何處理股東出資瑕疵等問題？　
問21　設立股份有限公司需要做哪些工作？　
第二章　掛牌　
問22　全國股轉系統掛牌需要滿足什么條件？　
問23　全國股轉系統掛牌履行什么程序？　
第三章　轉板與申報　
問24　什么是基礎層掛牌公司？　
問25　進入創新層掛牌需要什么條件？　
問26　基礎層掛牌公司如何轉入創新層？　
問27　創新層掛牌公司如何轉板北交所？　
問28　北交所上市公司如何轉板滬深交易所？　
問29　上市輔導有哪些工作？　
問30　申報時如何選擇上市標準？　
問31　向北交所申報上市有哪些文件要求？　
問32　擬上市公司如何應對北交所反饋意見？　
第四章　審核與注冊　
問33　上市委是什么組織？　
問34　上市委怎么審核轉板企業？　
問35　“上會”前做什么準備工作？　
問36　“過會”意味著什么？　
問37　“過會”后還需要處理哪些問題？　
問38　中國證監會注冊是怎么回事？　
第五章　發行　
問39　北交所發行定價制度有何獨特之處？　
問40　怎樣確定發行價格？　
問41　公司怎么配合做好路演工作？　
問42　擬上市公司在資金募集到位后、上市前還要做些什么？　
第六章　上市　
問43　北交所的上市條件是什么？　
問44　上市需要履行什么程序？　
問45　公司上市的當天都有哪些事？　
第三篇 審核要點
**章　主體資格　
問46　如何規范擬上市公司中的工會、職工持股會？
問47　怎么認定實際控制人？　
問48　公司上市前新增股東需要關注哪些方面？
問49　契約型基金等“三類股東”如何處置？　
問50　紅籌企業等特殊公司可以在北交所上市嗎？
問51　如何判斷公司的持續經營能力？　
第二章　資產完整　
問52　擬上市公司資產來源于上市公司怎么處理？　
問53　擬上市公司如何應對來源于租賃或授權的資產？　
問54　上市過程中專利申請應注意哪些問題？　
問55　怎么確認并購來的無形資產更合適？　
問56　涉土地資產應重點把握哪些方面？　
第三章　業務及獨立性　
問57　如何界定主營業務發生重大變化？　
問58　如何判斷董事、監事、高級管理人員是否發生重大變化？　
問59　應當如何處理與實際控制人、董事、監事、高級管理人員的共同投資問題？　
問60　如何識別關聯方及關聯交易？　
問61　北交所對關聯交易持什么態度？　
第四章　財務問題　
問62　企業股份支付會涉及哪些問題？　
問63　擬上市公司的非流動性資產如何計提資產減值準備？　
問64　擬上市公司取得的稅收優惠是否屬于經常性損益？　
問65　現金交易如何處理？　
問66　會計政策、會計估計變更或會計差錯更正是否影響公司上市？　
問67　如何防范財務內控不規范？　
問68　經銷商模式下如何確認收入？　
問69　擬上市公司在審期間分紅應注意哪些問題？　
問70　如何核查銀行賬戶資金流水？　
第五章　合規性　
問71　如何理解*近3年無重大違法行為？　
問72　行政處罰和刑事處罰對公司上市有哪些影響？
問73　客戶集中度高是否一定構成重大不利影響？　
問74　如何處理對賭協議？　
問75　如何區分委托/受托加工和獨立購銷？　
第六章　過程中的信息披露　
問76　擬上市公司股東股份存在質押、凍結、拍賣或發生訴訟、仲裁應如何披露？　
問77　安全合規使用數據需要符合哪些要求？
問78　怎樣履行財務信息披露義務？　
問79　如何核查和披露發行人的訴訟或仲裁事項？
問80　發行人環境保護問題如何核查及披露？
問81　從事軍工等涉及國家秘密業務的企業如何豁免信息披露？　
問82　董事、監事、高級管理人員如何在信息披露方面勤勉盡責？　
第七章　其他　
問83　社會保險問題如何把握？　
問84　企業勞務外包情形需重點關注哪些問題？
問85　企業上市前做員工持股計劃需要注意什么？
問86　公司上市前的股權激勵應該怎么做？　
問87　同股不同權可以在北交所上市嗎？　
第四篇 規范運營
**章　股票交易　
問88　投資者合規性有哪些要求？　
問89　《交易規則》有哪些主要規定？　
問90　控股股東、實際控制人股票鎖定期是怎么安排的？　
問91　上市股票有哪些限售規定？　
問92　北交所停牌和復牌制度是怎么規定的？　
第二章　規范運營　
問93　信息披露主要有哪些要求？　
問94　信息披露的編制有哪些要求？　
問95　持續督導有哪些主要規定？　
問96　“三會”的核心規則有哪些？　
問97　募集資金的管理有哪些要求？　
第五篇 退市與風險
**章　退市　
問98　退市風險警示有哪幾種情形？　
問99　什么情況下觸發強制退市程序？　
問100　公司退市以后怎么辦？　
問101　公司退市去哪里？　
第二章　風險　
問102　信息披露違規的法律后果有哪些？　
問103　上市公司違規經營的民事責任有哪些？　
問104　上市公司違規經營的行政責任有哪些？　
問105　違規經營的刑事責任有哪些？　
北交所IPO上市法規參考目錄　
后　記