第1章 數據分析工具 1
1.1 相對引用與絕對引用 1
1.1.1 相對引用 1
1.1.2 絕對引用 2
1.2 圖表應用 4
1.2.1 迷你圖 4
1.2.2 創建和編輯圖表 8
1.3 數據管理 13
1.3.1 數據排序 13
1.3.2 數據篩選 18
1.3.3 數據分類匯總 23
1.3.4 數據透視表和數據透視圖 25
1.4 數據分析 36
1.4.1 單變量求解 36
1.4.2 模擬運算表 37
1.4.3 方案分析 41
【課后練習】 44
第2章 Excel在貨幣時間價值計算中的應用 47
2.1 終值計算 47
2.1.1 單利終值和復利終值 47
2.1.2 終值函數 47
2.1.3 計算終值的操作 48
2.2 現值計算 51
2.2.1 單利現值和復利現值 51
2.2.2 現值函數 52
2.2.3 計算現值的操作 52
2.3 年金計算 56
2.3.1 年金分析 56
2.3.2 年金終值 57
2.3.3 年金現值 61
【課后練習】 64
第3章 Excel在籌資管理中的應用 66
3.1 資金需求量預測 66
3.1.1 銷售百分比法 66
3.1.2 線性回歸法 68
3.2 籌資成本分析 69
3.2.1 個別資本成本 69
3.2.2 綜合資本成本 71
3.2.3 邊際資本成本 72
3.3 杠桿作用分析 74
3.3.1 經營杠桿 75
3.3.2 財務杠桿 76
3.3.3 總杠桿 77
3.4 籌資決策方法 79
3.4.1 比較資本成本法 79
3.4.2 每股收益分析法 80
3.4.3 長期借款籌資分析法 81
【課后練習】 84
第4章 Excel在項目投資中的應用 86
4.1 固定資產折舊的分析方法 86
4.1.1 直線法 86
4.1.2 雙倍余額遞減法 88
4.1.3 年數總和法 88
4.2 投資決策指標的應用 89
4.2.1 投資回收期 89
4.2.2 凈現值 93
4.2.3 現值指數 95
4.2.4 內含報酬率 96
4.3 投資決策基本方法的應用 98
4.3.1 獨立投資項目的綜合評價模型 98
4.3.2 互斥投資方案的比較分析模型 100
4.3.3 壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型 101
4.4 固定資產更新決策的分析 101
【課后練習】 102
第5章 Excel在流動資產管理中的應用 104
5.1 現金的管理 104
5.1.1 現金管理概述 104
5.1.2 現金*佳持有量決策模型 104
5.2 應收賬款的管理 106
5.2.1 信用標準決策模型 106
5.2.2 信用條件決策模型 110
5.2.3 收賬政策決策模型 113
5.3 存貨的管理 115
5.3.1 存貨成本和經濟訂貨批量 115
5.3.2 存貨ABC分類管理模型 118
【課后練習】 121
第6章 Excel在利潤管理中的應用 122
6.1 目標利潤的預測 122
6.1.1 比率預測法 122
6.1.2 本量利分析預測法 123
6.1.3 保本點的計算模型 125
6.2 利潤管理 127
【課后練習】 131
第7章 Excel在財務報表分析中的應用 132
7.1 財務報表分析的基本問題 132
7.1.1 財務報表分析的主要內容 132
7.1.2 財務報表分析的主體及分析目的 132
7.2 三大財務報表分析模型 133
7.2.1 資產負債表分析模型 133
7.2.2 利潤表分析模型 136
7.2.3 現金流量表分析模型 137
7.3 財務指標分析 139
7.3.1 償債能力指標 140
7.3.2 營運能力指標 142
7.3.3 獲利能力指標 144
7.4 綜合分析 149
7.4.1 杜邦財務分析 149
7.4.2 綜合財務分析 151
7.4.3 繪制財務指標雷達圖 152
【課后練習】 154
參考文獻 156