**章　內部控制概論
學習目標
**節　內部控制概念的演變
第二節　內部控制發展的原因
第三節　內部控制的作用與局限性
第四節　內部控制建立的原則
第五節　案例與思考
本章小結
第二章　我國企業內部控制發展的現狀
學習目標
**節　我國企業內部控制的相關法律法規
第二節　我國企業內部控制基本規范及配套指引
第三節　我國企業內部控制的信息披露
第四節　案例與思考
本章小結
第三章　內部控制與風險管理
學習目標
**節　風險管理概述
第二節　coso企業風險管理框架的主要內容
第三節　企業全面風險管理的基本流程
第四節　內部控制與風險管理的關系
第五節　案例與思考
本章小結
第四章　貨幣資金業務內部控制
學習目標
**節　貨幣資金業務概述
第二節　貨幣資金業務的風險
第三節　貨幣資金業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第五章　籌資業務內部控制
學習目標
**節　籌資業務概述
第二節　籌資業務的風險
第三節　籌資業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第六章　采購業務內部控制
學習目標
**節　采購業務概述
第二節　采購業務的風險
第三節　采購業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第七章　資產管理業務內部控制
學習目標
**節　資產管理業務概述
第二節　存貨管理的風險及內部控制環節
第三節　固定資產管理的風險及內部控制環節
第四節　無形資產管理的風險及內部控制環節
第五節　案例與思考
本章小結
第八章　生產管理業務內部控制
學習目標
**節　生產管理業務概述
第二節　生產進度管理的風險及內部控制環節
第三節　生產質量管理的風險及內部控制環節
第四節　生產成本管理的風險及內部控制環節
第五節　生產安全管理的風險及內部控制環節
第六節　案例與思考
本章小結
第九章　銷售業務內部控制
學習目標
**節　銷售業務概述
第二節　銷售業務的風險
第三節　銷售業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第十章　投資業務內部控制
學習目標
**節　投資業務概述
第二節　投資業務的風險
第三節　投資業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第十一章　擔保業務內部控制
學習目標
**節　擔保業務概述
第二節　擔保業務的風險
第三節　擔保業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第十二章　工程項目業務內部控制
學習目標
**節　工程項目業務概述
第二節　工程項目業務的風險
第三節　工程項目業務內部控制環節
第四節　案例與思考
本章小結
第十三章　內部控制自我評價
學習目標
**節　內部控制評價概述
第二節　內部控制評價的內容
第三節　內部控制評價程序
第四節　內部控制評價報告
第五節　案例與思考
本章小結
第十四章　內部控制審計
學習目標
**節　內部控制審計概述
第二節　計劃審計工作
第三節　內部控制審計測試
第四節　內部控制審計報告
第五節　案例與思考
本章小結
主要參考文獻