**章 稅收概論**節(jié) 稅收的概念和特征第二節(jié) 稅收的職能第三節(jié) 稅收的依據(jù)和原則第四節(jié) 稅收的分類思考題第二章 稅法概論**節(jié) 稅法的概念和特征第二節(jié) 稅法原則第三節(jié) 稅法的地位與體系第四節(jié) 稅法的淵源和效力第五節(jié) 稅法解釋第六節(jié) 稅法的發(fā)展歷史思考題第三章 稅法要素**節(jié) 稅法要素概述第二節(jié) 稅收實體法的構(gòu)成要素第三節(jié) 稅收程序法的構(gòu)成要素思考題第四章 稅收法律關(guān)系**節(jié) 稅收法律關(guān)系概述第二節(jié) 征稅主體的權(quán)利與義務(wù)第三節(jié) 納稅主體的權(quán)利與義務(wù)思考題第五章 增值稅法**節(jié) 增值稅概述第二節(jié) 增值稅的征稅范圍、納稅人及稅率第三節(jié) 增值稅應(yīng)納稅額的計算第四節(jié) 增值稅的征收管理及稅收優(yōu)惠第五節(jié) 增值稅出口退（免）稅第六節(jié) 增值稅專用發(fā)票使用及管理第七節(jié) 我國增值稅的改革思考題第六章 消費稅法**節(jié) 消費稅概述第二節(jié) 消費稅的征稅范圍、納稅人和稅率第三節(jié) 消費稅應(yīng)納稅額的計算第四節(jié) 消費稅的征收管理與稅收優(yōu)惠第五節(jié) 我國消費稅的改革思考題第七章 營業(yè)稅法**節(jié) 營業(yè)稅概述第二節(jié) 營業(yè)稅的納稅人、征稅范圍、稅率第三節(jié) 營業(yè)稅應(yīng)納稅額的計算第四節(jié) 營業(yè)稅的征收管理與稅收優(yōu)惠第五節(jié) 我國營業(yè)稅的改革思考題第八章 關(guān)稅稅法**節(jié) 關(guān)稅概述第二節(jié) 關(guān)稅的納稅人、稅目、稅率第三節(jié) 關(guān)稅完稅價格的確認(rèn)與應(yīng)納稅額的計算第四節(jié) 關(guān)稅的優(yōu)惠與征收管理第五節(jié) 進(jìn)境物品進(jìn)口稅第六節(jié) 關(guān)稅的國際協(xié)調(diào)思考題第九章 企業(yè)所得稅法**節(jié) 企業(yè)所得稅概論第二節(jié) 企業(yè)所得稅的納稅義務(wù)人、征稅對象以及適用稅率第三節(jié) 企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的確定第四節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)的稅務(wù)處理第五節(jié) 企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額的計算第六節(jié) 稅收優(yōu)惠政策第七節(jié) 源泉扣繳第八節(jié) 特別納稅調(diào)整第九節(jié) 企業(yè)所得稅的征收管理思考題第十章 個人所得稅法**節(jié) 個人所得稅概述第二節(jié) 個人所得稅的納稅人第三節(jié) 個人所得稅的應(yīng)稅所得項目第四節(jié) 個人所得來源地的確定第五節(jié) 個人所得稅稅率第六節(jié) 個人所得稅應(yīng)納稅所得額的計算第七節(jié) 個人所得稅應(yīng)納稅額的計算第八節(jié) 個人所得稅的稅收優(yōu)惠第九節(jié) 境外所得稅額的扣除第十節(jié) 個人所得稅的繳納思考題第十一章 財產(chǎn)稅與行為稅法**節(jié) 財產(chǎn)稅與行為稅法概述第二節(jié) 房產(chǎn)稅法第三節(jié) 契稅法第四節(jié) 車船稅法第五節(jié) 印花稅法第六節(jié) 城市維護(hù)建設(shè)稅法思考題第十二章 資源稅與土地稅法**節(jié) 資源稅法第二節(jié) 土地增值稅法第三節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅法：第四節(jié) 耕地占用稅法律制度思考題第十三章 稅收管理制度**節(jié) 稅務(wù)登記管理制度第二節(jié) 賬簿、憑證管理制度第三節(jié) 納稅申報管理制度思考題第十四章 稅收復(fù)議制度**節(jié) 稅收復(fù)議制度概述第二節(jié) 稅務(wù)復(fù)議制度第三節(jié) 海關(guān)復(fù)議制度思考題第十五章 稅務(wù)行政訴訟制度**節(jié) 稅務(wù)行政訴訟概述第二節(jié) 稅務(wù)行政訴訟制度第三節(jié) 案例分析思考題參考文獻(xiàn)